Límites para pagos en efectivo en Uruguay: lo que debés saber

¿Sabías que en Uruguay hay un límite para pagar en efectivo?

Si tenés un negocio, sos socio de una empresa o estás por cerrar una compraventa importante, esto te interesa. En 2026 entró en vigencia una modificación legal que regula cuánto dinero en efectivo podés entregar o recibir en una operación. El cambio fue introducido por la Ley N.º 20.469, que actualizó el artículo 35 de la Ley N.º 19.210, conocida como la ley de inclusión financiera.

Desde Calculame queremos contarte de forma clara qué dice la normativa, cómo aplicarla en la práctica y por qué es importante que lo tengas en cuenta antes de mover fondos.

¿Cuánto podés pagar en efectivo?

La ley establece que el pago o entrega de dinero en efectivo es válido hasta alguno de estos dos límites:

• 200.000 UI (Unidades Indexadas), o
• El 5% del valor total de la operación, siempre que ese monto no supere las 450.000 UI.

Lo importante es que alcanza con cumplir una de las dos condiciones para que el pago en efectivo sea válido. No necesitás cumplir ambas al mismo tiempo.

Cualquier importe que supere el límite permitido deberá pagarse por medios distintos al efectivo: transferencia bancaria, cheque, tarjeta, etc.

Y atención: la ley considera efectivo tanto los billetes y monedas en pesos uruguayos como en moneda extranjera. No importa en qué divisa se realice la operación.

Un ejemplo concreto para entenderlo mejor

Imaginemos una operación de compraventa por USD 115.000 en la que una parte del precio se entrega en efectivo y el resto mediante transferencia bancaria.

En este caso no alcanza con mirar el valor total de la operación. Hay que analizar cuánto se entrega específicamente en efectivo y compararlo con los límites expresados en UI, usando la cotización vigente al primer día del mes en que se realiza la operación.

Este cálculo puede marcar la diferencia entre una operación válida y una que incumpla la normativa, especialmente en transacciones de montos relevantes.

No es solo para compraventas: también aplica a movimientos dentro de sociedades

Uno de los puntos más relevantes —y que muchas veces pasa desapercibido— es que esta limitación no aplica únicamente a compraventas entre particulares o empresas.

La normativa también alcanza determinados ingresos y egresos de dinero dentro de las sociedades comerciales. Esto significa que si un socio realiza un aporte en efectivo a la empresa, o si la empresa devuelve fondos a un socio, esos movimientos también están sujetos a los mismos límites.

Si manejás una SRL, una SA u otra forma societaria, es fundamental que contemplés estas reglas al momento de registrar movimientos de capital.

¿Qué valor de la UI hay que usar?

Este detalle técnico es clave para hacer el cálculo correctamente. La ley establece que los montos expresados en UI deben convertirse utilizando la cotización de la Unidad Indexada correspondiente al primer día de cada mes.

Eso quiere decir que el límite en pesos o dólares puede variar de un mes a otro. Por eso, antes de cerrar una operación importante en efectivo, conviene hacer el cálculo con la UI del mes en curso.

¿Qué recomendamos desde Calculame?

Estas son algunas sugerencias prácticas para que no te tome por sorpresa:

• Definí el medio de pago antes de mover los fondos. Una vez entregado el efectivo, corregir el error puede ser complicado.
• No subestimes montos "pequeños". Una entrega de efectivo que parece menor frente al precio total de una operación puede igual superar el límite permitido.
• Revisá la UI del mes. El Banco Central publica mensualmente el valor de la UI. Tenerlo a mano te permite hacer el cálculo antes de operar.
• Considerá los movimientos societarios. Los aportes y retiros de socios también entran en este régimen.
• Consultá con tu contador ante la duda. En operaciones de montos relevantes, siempre es mejor verificar antes que lamentar después.

En resumen

Uruguay avanza hacia una mayor trazabilidad de los pagos, y estas reglas son parte de ese camino. Entender los límites para el uso de efectivo te ayuda a operar con seguridad, evitar contingencias legales y tener todo en orden tanto en tu negocio como en tus operaciones personales de cierta envergadura.

Desde Calculame estamos para acompañarte en este tipo de análisis. Si tenés dudas sobre cómo aplica esta normativa a tu situación puntual, no dudes en consultarnos.