DGI fiscaliza en todo Uruguay: ¿tu negocio está en orden?

La DGI salió a la calle: fiscalizaciones en todo el territorio nacional

Desde fines de setiembre, inspectores de la Dirección General Impositiva (DGI) están recorriendo el país en una campaña de fiscalización que abarca todos los departamentos. No es algo menor: se trata de una operación sistemática, basada en análisis de riesgo, que puede impactar directamente en emprendedores, comerciantes y pequeñas empresas uruguayas.

Desde Calculame queremos que conozcas en detalle qué está controlando la DGI, quiénes son los más expuestos y, sobre todo, qué podés hacer hoy para estar tranquilo si un inspector toca la puerta de tu negocio.

¿Qué está controlando la DGI exactamente?

Esta campaña tiene tres focos principales:

• Subvaluación de ventas: La DGI apunta a negocios que venden principalmente a consumidores finales y que, según sus datos, estarían declarando montos de ventas inferiores a los reales. Esto incluye tanto declarar cifras más bajas de las que corresponden como directamente no documentar todas las operaciones (es decir, vender sin factura o sin ticket).
• Uso indebido de regímenes para pequeños contribuyentes: Si tu negocio factura más de lo que permiten los límites del régimen en el que estás inscripto (por ejemplo, Monotributo o Literal E), pero seguís tributando como si fueras pequeño contribuyente, eso es exactamente lo que la DGI está identificando y corrigiendo. Acceder a beneficios tributarios que no te corresponden es una infracción con consecuencias.
• Controles aleatorios de inscripción y facturación: Más allá del análisis de riesgo, también se están haciendo controles al azar. Cualquier comercio puede ser visitado para verificar que esté correctamente inscripto ante la DGI y que esté emitiendo comprobantes fiscales como corresponde.

¿Cómo define la DGI qué tan intensa es la fiscalización?

No todos los contribuyentes reciben el mismo tratamiento. La DGI graduó sus acciones según el nivel de riesgo detectado en cada caso:

• Riesgo bajo: Comunicaciones preventivas o alertas informativas.
• Riesgo medio: Intimaciones formales para que el contribuyente corrija los desvíos detectados.
• Riesgo alto: Fiscalización directa con inspectores en el local o en los registros contables del negocio.

Este esquema muestra que la DGI no actúa de forma arbitraria: tiene información, la procesa y actúa en consecuencia. Por eso, la mejor defensa siempre es tener todo en orden antes de que lleguen.

¿A qué tipo de negocios les conviene prestar más atención?

Si bien cualquier contribuyente puede ser alcanzado, el perfil de mayor riesgo en esta campaña es claro: negocios con ventas al público general, como comercios minoristas, restaurantes, peluquerías, ferreterías, tiendas de ropa, entre otros. Son actividades donde el pago en efectivo es frecuente y donde históricamente han existido más oportunidades para no documentar la totalidad de las ventas.

También están en la mira quienes llevan varios años en regímenes simplificados sin haber revisado si sus ingresos reales siguen siendo compatibles con los límites de esos regímenes. El crecimiento de un negocio es algo positivo, pero implica revisar la situación tributaria de forma periódica.

¿Qué podés hacer para estar preparado?

La buena noticia es que prepararse no es complicado si tomás acción a tiempo. Estos son los pasos más importantes:

• Revisá tu régimen tributario actual: ¿Tus ventas de los últimos 12 meses siguen siendo compatibles con el régimen en el que estás? Si tenés dudas, es el momento de consultarlo.
• Asegurate de documentar el 100% de tus ventas: Cada operación debe tener su comprobante fiscal correspondiente, ya sea ticket, factura electrónica o recibo. Sin excepciones.
• Mantené tus declaraciones al día y con cifras reales: Los montos declarados deben reflejar fielmente tu actividad. La DGI cruza información de múltiples fuentes.
• Verificá tu inscripción en DGI y BPS: Estar correctamente inscripto es el punto de partida. Si hubo cambios en tu actividad o en tu situación, puede ser necesario actualizar datos.
• Ante la visita de un inspector, pedí identificación: Los inspectores de la DGI están obligados a identificarse con su carné institucional. Si tenés dudas sobre la identidad de alguien que dice ser inspector, podés llamar al (2) 1344 6671 para confirmarlo.

El mensaje de fondo: el cumplimiento tributario no es opcional

Esta campaña de la DGI es un recordatorio claro de que el organismo tiene cada vez más herramientas para detectar inconsistencias: información de facturación electrónica, datos bancarios, movimientos en medios de pago electrónicos y más. La informalidad tiene cada vez menos espacio para esconderse.

Desde Calculame entendemos que gestionar los impuestos de un negocio puede parecer complejo, especialmente cuando uno está enfocado en hacer crecer su emprendimiento. Pero estar en regla no solo te protege de multas y sanciones: también te da tranquilidad para trabajar y crecer con base sólida.

Si tenés dudas sobre tu situación tributaria actual, este es el mejor momento para revisarla. No esperes a que la DGI te contacte primero.