Menos efectivo: Uruguay reduce el tope de pagos en cash

¿Qué cambió con la nueva ley?

En marzo de 2026 se publicó la Ley Nº 20.469, que modifica la legislación vigente sobre lavado de activos y, de paso, cambia las reglas del juego para cualquier negocio o persona que opere en Uruguay: se redujeron significativamente los montos que se pueden pagar en efectivo.

Este cambio no es menor. Afecta a emprendedores, pequeñas empresas, freelancers y a cualquiera que realice operaciones comerciales en el país. Si manejás tu negocio con mucho cash, es momento de prestarle atención.

¿Cuánto se puede pagar en efectivo ahora?

La nueva normativa establece que los pagos en efectivo son válidos cuando se cumple cualquiera de estas dos condiciones:

• Hasta 200.000 Unidades Indexadas (UI) por operación, sin importar el porcentaje que represente del total.
• Hasta el 5% del valor total de la operación, siempre que ese monto no supere las 450.000 UI.

Si el pago en efectivo cubre solo una parte de la operación, el saldo restante deberá abonarse por medios electrónicos: transferencia bancaria, tarjeta de débito o crédito, u otros medios habilitados.

¿Qué tan grande es el cambio respecto a antes?

Para dimensionar el impacto, vale recordar que hasta la entrada en vigencia de esta ley, el tope para pagar en efectivo era de 1.000.000 de UI. Es decir, el límite general se redujo a menos de un quinto de lo que era antes. Un cambio sustancial que obliga a repensar cómo se instrumentan los pagos en muchas operaciones del día a día.

¿Por qué Uruguay avanza en esta dirección?

Esta medida se enmarca en una tendencia regional y global de formalización de la economía y lucha contra el lavado de activos. Al obligar a canalizar los pagos a través del sistema financiero, el Estado gana trazabilidad sobre las transacciones, lo que dificulta la evasión fiscal y el movimiento de dinero de origen ilícito.

Para el emprendedor que opera en regla, esto no debería ser un problema grave, pero sí implica adaptar procesos y formas de cobro si todavía se depende mucho del efectivo.

¿Qué implicancias prácticas tiene para tu negocio?

Si tenés una pequeña empresa o trabajás de forma independiente, estos son los puntos clave a tener en cuenta:

• Revisá cómo cobrás y cómo pagás. Si acostumbrás cerrar operaciones grandes en efectivo —compra de mercadería, pagos a proveedores, arrendamientos— quizás estés superando el nuevo límite sin darte cuenta.
• Habilitá medios de cobro electrónico. Tener una cuenta bancaria activa, un POS o un link de pago ya no es un lujo: es una necesidad operativa y legal.
• Documentá bien las operaciones mixtas. Si una parte del pago va en efectivo y el resto por transferencia, asegurate de tener comprobantes de ambas partes. Eso te protege ante cualquier consulta del fisco.
• Informá a tus clientes y proveedores. Si trabajás con personas o empresas que están acostumbradas al efectivo, es un buen momento para comunicar el cambio y acordar nuevas formas de operar.
• Atención en operaciones inmobiliarias y de alto valor. Son las más expuestas a este tipo de restricciones. En esos casos, la bancarización del pago es prácticamente obligatoria.

¿Qué pasa si no se cumple?

Las restricciones al uso de efectivo están encuadradas dentro de la normativa de prevención de lavado de activos, que tiene consecuencias legales y administrativas para quienes la incumplen. No se trata solo de una observación contable: puede derivar en sanciones para las partes involucradas en la operación.

Nuestro consejo desde Calculame

Este tipo de cambios normativos son exactamente los que más fácil pasan desapercibidos en el día a día de un negocio, pero que pueden generar problemas reales si no se atienden a tiempo. Desde Calculame te recomendamos revisar con tu contador o asesor de confianza cómo aplica esta norma a tu actividad específica, y aprovechar el momento para ordenar y modernizar la forma en que gestionás los pagos de tu empresa.

La formalización no es el enemigo del emprendedor: es la base sobre la que se construyen negocios más sólidos y sostenibles.